Ukrywanie majątku w luksemburskich spółkach holdingowych
Luksemburg, niewielkie państwo w sercu Europy, od lat cieszy się reputacją dyskretnej jurysdykcji finansowej. Organizacja Zwalczania Przestępczości i Raportowania o Korupcji (OCCRP) wraz z partnerską siecią dziennikarzy śledczych przeprowadziła dogłębne śledztwo, które ujawniło, w jaki sposób Luksemburg stał się rajem dla przestępców podatkowych z całego świata.
Filarem luksemburskiej gospodarki jest sektor finansowy, który odpowiada za aż jedną czwartą produktu krajowego brutto. Księstwo przyciąga miliardy dolarów w zagranicznych inwestycjach bezpośrednich, zajmując drugie miejsce na świecie tuż za Stanami Zjednoczonymi. Jednak jak pokazuje śledztwo, znaczna część tych pieniędzy pochodzi z nielegalnych źródeł i jest umiejętnie ukrywana w sieciach luksemburskich spółek holdingowych.
Luksemburg jako brama do Unii Europejskiej dla nielegalnych pieniędzy
Analiza przeprowadzona przez OCCRP wykazała, że Luksemburg pełni kluczową rolę w przeprowadzaniu nielegalnych transakcji finansowych na skalę międzynarodową. Wiele spółek zarejestrowanych w Luksemburgu stanowi zależne podmioty firm z siedzibami w rajach podatkowych, takich jak Kajmany czy Brytyjskie Wyspy Dziewicze. Dzięki temu przestępcy mogą w ukryty sposób inwestować nielegalne zyski w krajach Unii Europejskiej, omijając obowiązek płacenia podatków.
Przykład 1: Bolichicos z Wenezueli
Grupa biznesmenów z Wenezueli, znana jako „Bolichicos”, przeniosła wielomilionowe udziały z Barbadosu do spółek zarejestrowanych w Luksemburgu. Następnie pieniądze te zostały przesłane do innych firm w Hiszpanii i na Gibraltarze, omijając w ten sposób obowiązek opodatkowania.
Przykład 2: Rodzina Olega Toniego z Rosji
Rodzina Olega Toniego, wiceszefa rosyjskiej państwowej spółki kolejowej, wykorzystywała luksemburskie spółki holdingowe do sprawowania kontroli nad rozległym imperium nieruchomości w Europie. W ten sposób mogli unikać płacenia podatków w krajach, gdzie znajdowały się te inwestycje.
Usługi ochrony przed oszustwami finansowymi są kluczowe w walce z tego typu nielegalnymi praktykami, pomagając identyfikować i blokować podejrzane przepływy pieniężne.
Luksemburg jako schronienie dla mafii i skorumpowanych urzędników
Nie tylko przestępcy podatkowi wykorzystują Luksemburg do prania brudnych pieniędzy. Śledztwo OCCRP wskazuje, że członkowie zorganizowanych grup przestępczych, takich jak włoska Ndrangheta, masowo ściągają swoje nielegalne fundusze do Luksemburga, korzystając z dyskrecji tamtejszego systemu finansowego.
Przykład 3: Ndrangheta z Włoch
Według Giuseppe Lombardo, prokuratora odpowiedzialnego za postępowania antykorupcyjne w Reggio Calabria, Luksemburg przyciąga włoską mafię Ndrangheta ze względu na nieprzejrzystość systemu finansowego. Śledczy z Włoch i Hiszpanii donoszą, że próby śledzenia nielegalnych przepływów pieniężnych w Luksemburgu są utrudniane przez niedostateczną współpracę tamtejszych władz.
Co więcej, luksemburskie spółki holdingowe są wykorzystywane przez skorumpowanych urzędników i polityków do ukrywania łapówek oraz innych nielegalnych zysków. Przykładowo libański premier Nadżib Mikati jest beneficjentem kilku luksemburskich firm, których jedynym celem jest kontrola nad nieruchomościami we Francji.
Niewystarczająca przejrzystość luksemburskiego rejestru UBO
W 2019 roku Luksemburg, podobnie jak inne kraje Unii Europejskiej, został zobowiązany do stworzenia publicznego rejestru rzeczywistych beneficjentów (UBO) spółek. Jednak analiza danych przeprowadzona przez OCCRP oraz organizacje takie jak Transparency International wykazała, że rejestr ten wciąż boryka się z poważnymi ograniczeniami.
Okazało się, że ponad połowa luksemburskich spółek nie podała w rejestrze informacji o rzeczywistych właścicielach. Zamiast tego wskazywano jedynie członków zarządu, którzy najczęściej są osobami podstawionymi. Co więcej, rejestr nie umożliwia swobodnego wyszukiwania po nazwiskach, co utrudnia śledzenie powiązań między spółkami a ich beneficjentami.
Eksperci podkreślają, że Luksemburg musi podjąć zdecydowane kroki, aby uczynić swój system finansowy bardziej przejrzystym i skuteczniej zwalczać nadużycia podatkowe oraz pranie brudnych pieniędzy. Tylko w ten sposób kraj ten będzie mógł pozbyć się niechlubnej reputacji raju podatkowego.
Usługi ochrony przed oszustwami finansowymi mogą odegrać kluczową rolę w identyfikowaniu podejrzanych transakcji i powiązań, pomagając organom ścigania w walce z przestępcami podatkowymi.
Wnioski i perspektywy na przyszłość
Śledztwo OCCRP ujawniło, w jaki sposób Luksemburg stał się rajem dla przestępców podatkowych z całego świata. Dzięki dyskretnej i nieprzejrzystej strukturze swojego sektora finansowego, Luksemburg umożliwia ukrywanie nielegalnych zysków w sieciach spółek holdingowych.
Choć Luksemburg podjął pewne kroki w kierunku zwiększenia przejrzystości, takie jak utworzenie rejestru rzeczywistych beneficjentów, analiza danych wykazała, że rejestr ten wciąż ma poważne luki. Eksperci podkreślają, że kraj ten musi zrobić znacznie więcej, aby skutecznie ograniczyć nadużycia podatkowe i pranie brudnych pieniędzy.
Usługi ochrony przed oszustwami finansowymi mogą odegrać kluczową rolę w walce z tymi przestępstwami, pomagając w identyfikowaniu i blokowaniu podejrzanych przepływów pieniężnych. Jednocześnie potrzebne są dalsze reformy na poziomie europejskim, takie jak stworzenie ogólnounijnego rejestru beneficjentów rzeczywistych, aby uczynić cały system finansowy bardziej przejrzystym i odpornym na nadużycia.
