W czasie pandemii COVID-19 i wojny w Ukrainie przestępcy nasilili swoje wysiłki, by wyłudzać pieniądze od niczego nieświadomych ofiar. Jednym z ich ulubionych narzędzi jest wykorzystywanie systemów podatkowych w sposób niezgodny z prawem. Poznaj najbardziej rozpowszechnione schematy wyłudzania VAT-u i dowiedz się, jak chronić się przed tym rodzajem oszustwa.
Jak działają przestępcy?
Oszuści wykorzystują luki w systemach podatkowych, by bezprawnie wyłudzać zwroty podatku VAT. Stosują przy tym szereg wyrafinowanych technik, takich jak:
Tworzenie fikcyjnych firm – Przestępcy rejestrują firmy, które nie prowadzą realnej działalności, ale wystawiają faktury i deklarują wysokie obroty, by następnie wnioskować o zwrot VAT-u.
Karuzele podatkowe – Grupa powiązanych podmiotów dokonuje fikcyjnych transakcji, by następnie wyłudzać zwroty VAT-u. Pieniądze znikają w tej złożonej strukturze.
Wystawianie fikcyjnych faktur – Oszuści wystawiają faktury na fikcyjne transakcje, by zawyżać rozliczenia VAT-owskie i uzyskiwać nienależne zwroty.
Przestępcy często działają w zorganizowanych grupach i potrafią być bardzo wyrafinowani w swoich metodach. Wykorzystują luki w systemach podatkowych, brak wystarczającej weryfikacji danych oraz naiwność ofiar, by bezkarnie wyłudzać miliony złotych.
Jak się chronić?
Aby uchronić się przed tego typu oszustwami, warto podjąć kilka kroków:
-
Dokładnie weryfikuj kontrahentów – Sprawdzaj, czy firma istnieje naprawdę, czy może to być podmiot fikcyjny. Upewnij się, że rozliczają się zgodnie z przepisami.
-
Bądź czujny na nietypowe transakcje – Uważaj na podejrzanie wysokie zwroty VAT, fikcyjne faktury lub nietypowy profil działalności kontrahenta.
-
Zgłaszaj podejrzane sytuacje – Jeśli zauważysz coś niepokojącego, niezwłocznie poinformuj o tym organy podatkowe lub Policję. Twoja czujność może zapobiec większym nadużyciom.
-
Korzystaj z zaufanych źródeł informacji – Śledź aktualne ostrzeżenia i raporty na temat nowych metod oszustw podatkowych, np. na stronie stop-oszustom.pl.
-
Bądź ostrożny przy transakcjach internetowych – Uważaj na podejrzane oferty lub naciągaczy podszywających się pod legalnie działające podmioty.
Pamiętaj – czujność i rozsądek to klucz do ochrony przed wyrafinowanymi schematami wyłudzania VAT-u. Wspólnymi siłami możemy skutecznie przeciwdziałać tej nielegalnej działalności.
Najczęstsze schematy wyłudzania VAT
Przestępcy nieustannie wymyślają nowe sposoby na wyłudzanie zwrotów VAT. Poniżej przedstawiamy kilka najczęściej stosowanych schematów:
Karuzele podatkowe
Jest to schemat polegający na fikcyjnych transakcjach pomiędzy powiązanymi podmiotami. Grupa firm wystawia sobie nawzajem faktury, dzięki czemu naliczają, odprowadzają i wyłudzają VAT. Pieniądze znikają w tym złożonym łańcuchu transakcji.
Przeczytaj więcej o karuzeli podatkowej
Fikcyjne faktury
Przestępcy wystawiają fikcyjne faktury, na podstawie których zawyżają kwoty należnego VAT-u i wnioskują o nienależne zwroty. Często tworzą w tym celu fikcyjne podmioty gospodarcze.
Dowiedz się więcej o fałszywych fakturach
Znikający podatnik
Schemat polega na tym, że przedsiębiorca celowo znika, zanim organy podatkowe zorientują się, że dokonuje on wyłudzeń VAT-u. Zwroty trafiają do niego, a następnie do kieszeni przestępców.
Oszustwa importowe
Przestępcy dokonują fikcyjnego importu towarów z państw trzecich, by wyłudzić VAT należny od tej czynności. Następnie znikają, zanim organy wykryją oszustwo.
Powyższe schematy to tylko kilka przykładów, a metody przestępców są ciągle udoskonalane. Dlatego tak ważna jest czujność i zgłaszanie wszelkich podejrzanych sytuacji.
Jak reagować na próby wyłudzenia?
Jeśli zauważysz jakiekolwiek nieprawidłowości w rozliczeniach VAT-owskich, nie zwlekaj – zgłoś je niezwłocznie do organów podatkowych lub Policji. Oto kilka konkretnych kroków, które możesz podjąć:
-
Dokładnie zweryfikuj kontrahenta – Sprawdź, czy firma istnieje naprawdę, czy może to być podmiot fikcyjny. Upewnij się, że rozlicza się zgodnie z przepisami.
-
Uważaj na podejrzanie wysokie zwroty VAT – Nagłe i nietypowo wysokie wnioski o zwrot VAT mogą być sygnałem ostrzegawczym.
-
Zgłoś podejrzane transakcje – Jeśli coś wydaje ci się niepokojące, niezwłocznie poinformuj o tym organy ścigania. Twoja czujność może zapobiec większym wyłudzeniom.
-
Korzystaj z zaufanych źródeł informacji – Śledź aktualne ostrzeżenia i raporty na temat nowych metod oszustw podatkowych, np. na stronie stop-oszustom.pl.
-
Bądź ostrożny przy transakcjach internetowych – Uważaj na podejrzane oferty lub naciągaczy podszywających się pod legalnie działające podmioty.
Pamiętaj – Twoja czujność i gotowość do zgłaszania nieprawidłowości mogą pomóc w powstrzymaniu zorganizowanej przestępczości podatkowej. Razem możemy skutecznie przeciwdziałać wyłudzeniom VAT-u.
Podsumowanie
Schematy wyłudzania VAT-u stanowią poważne zagrożenie dla uczciwych przedsiębiorców i całej gospodarki. Przestępcy nieustannie wymyślają nowe sposoby, by bezprawnie wyłudzać miliony złotych.
Jednak my, jako społeczeństwo, możemy znacząco ograniczyć skalę tych nadużyć. Wystarczy zachować czujność, dokładnie weryfikować kontrahentów i niezwłocznie zgłaszać wszelkie niepokojące sytuacje organom ścigania. Tylko wspólnymi siłami możemy skutecznie przeciwdziałać tym nielegalnym praktykom.
Dlatego warto stale śledzić aktualne raporty i ostrzeżenia, by być zawsze o krok przed przestępcami. Razem możemy chronić uczciwych przedsiębiorców i zapewnić sprawiedliwy system podatkowy dla wszystkich.
